Ce este factoringul și de ce este util pentru IMM-uri

„Factoringul” sau „finanţarea facturilor” este o modalitate prin care o firmă îşi poate îmbunătăţi lichiditatea prin transferul creanţelor, adică al facturilor de încasat, către o societate de factoring. Practic, firma emite facturi pentru livrări de bunuri, lucrări sau servicii și, în loc să aştepte termenul de plată de 30/60/90 zile, vinde aceste facturi către o entitate care îi pune la dispoziție o parte din valoarea lor imediat. Diferența se transferă la încasare.

În acest mod, firma primeşte rapid fonduri, fără să mai fie dependentă de momentul încasării facturilor.

De ce este util factoringul pentru IMM-uri

Pentru firmele mici şi mijlocii (IMM-uri), factoringul poate fi soluția perfectă de finanțare din mai multe motive:

1. Îmbunătăţirea fluxului de numerar

Dacă ai facturi emise, dar termenele de încasare sunt lungi, activitatea curentă se poate bloca. Factoringul te ajuta să depășești această situație prin transformarea facturilor în lichidităţi imediate.

2. Capital de lucru pentru dezvoltare

Din moment ce ai capitalul disponibil mai rapid, poţi să îţi susţii creşterea: să plăteşti furnizorii mai repede, să obţii discounturi, să faci achiziţii mai mari, să extinzi activitatea, fără să aştepţi încasarile de la clienţi.

3. Flexibilitate

În comparaţie cu un credit bancar clasic, factoringul este mai puţin birocratic, ai acces rapid la lichidităţi şi poţi adapta volumul finanţării în funcţie de încasările așteptate.

4. Optimizarea bilanţului

Finanţarea prin factoring nu se înregistrează în contabilitatea firmei ca o datorie bancară standard şi nu afectează gradul de îndatorare al acesteia. Este o opţiune de finanţare complementară.

5. Dezvoltarea posibilităților de finanțare

Finanțarea prin factoring nu depinde de vechimea firmei, ci de capacitatea clienților acesteia de a-și onora obligațiile de plată. Acest lucru ajută IMM-urile aflate în creștere, cu acces limitat la credite bancare, fără garanții materiale disponibile.

Iată când ar trebui să apelezi la factoring:

1. Firma ta are facturi emise cu termene de încasare mai lungi, dar are nevoie de lichidități imediate pentru plățile curente.
2. Firma ta doreşte să acorde clienţilor termene mai generoase de plată, pentru a câştiga cotă de piaţă și a-și fideliza partenerii, dar, în același timp, vrea să se protejeze împotriva unui blocaj al cashflow-ului.
3. Firma ta își dorește să-și achite furnizorii în avans sau la termene scurte pentru a beneficia de anumite discounturi.
4. Firma ta are o creştere rapidă sau sezonalitate (așa cum se întâmplă, de exemplu, în agricultură, construcţii, comerţ cu anumite produse) şi are nevoie de capital de lucru pentru a-și susține activitatea.
5. Firma ta nu are suficiente garanţii materiale pentru un credit bancar clasic sau nu doreşte să-și crească gradul de îndatorare.

Cât de utilizat este factoringul la nivel european

Potrivit EU Federation for the Factoring and Commercial Finance Industry (EUF), activitatea de factoring și finanțare comercială din Europa a ajuns în anul 2024 la un nivel de peste 2 miliarde EUR, echivalentul a peste 11% din PIB-ul european. Această valoare arată cât de utilizat este factoringul ca instrument de finanțare și cât de important a devenit pentru companiile europene în gestionarea capitalului de lucru.

Conform unui studiu european, aproximativ 76% dintre companiile care apelează la factoring sunt IMM-uri, în timp ce doar 11% sunt companii medii, iar 13% mari corporații. Practic, factoringul este o soluție creată și folosită în principal de firmele mici și mijlocii, care au nevoie de lichidități rapide pentru a continua să crească, fără a fi blocate de termenele de plată ale clienților.

Acest lucru este perfect explicabil dacă analizăm rolul IMM-urilor în economia europeană. Potrivit European Investment Fund, în 2023 existau în Europa circa 26 de milioane de IMM-uri, responsabile pentru angajarea a 89 de milioane de persoane, adică aproximativ 65% din totalul forței de muncă. Ele generează peste 53% din valoarea adăugată în sectorul non-financiar, adică aproximativ 4,878 miliarde EUR. Cu alte cuvinte, IMM-urile sunt motorul economiei europene, iar factoringul este unul dintre instrumentele care le ajută să funcționeze fără blocaje.